Panama occupa una posizione strategica che ha sempre fatto gola a molti altri Paesi, anche a quelli che, approfittando della legislazione sulle società anonime e della extraterritorialità tributaria, hanno trasferito ingenti quantità di denaro nelle banche ( si calcola che  l’80% dei fondi depositati nelle oltre 140 banche di una quarantina di Paesi siano di provenienza estera).